分析师 | 刘家豪

来源 | 天天财经116

中国平安保险（集团）股份有限公司是中国第一家股份制保险公司，截止2021年12月31日，平安集团总资产已超10万亿。而这个“巨无霸”也是国内首批主动发布ESG报告（当时还是未有标准定义的企业社会责任报告）的企业之一。

 

2009年4月，在连续5年发布企业公民报告后，中国平安首度正式发布企业社会责任报告，并首次聘请第三方——DNV(挪威船级社)对报告进行了独立审验。

 

早在2009年的媒体报道中，时任中国平安集团副董事长兼副首席执行官孙建一就曾提到“ESG”、“负责任投资”等相关概念：平安将在3-5年内搭建起健全、系统的企业社会责任管理体系，开展企业社会责任文化建设，并且引入PRI(负责任投资)原则，将ESG(环境、社会和治理)因素引入到投资分析和决策过程中去。

 

彼时，距离联合国环境规划署首次提出ESG概念，也仅仅过去五年。

 

和我们此前分析过的宁德时代等案例相比，中国平安在ESG实践领域可以说是不折不扣的“前辈”。2019年，平安成为中国第一家签署联合国负责任投资原则（UNPRI）的资产所有者。其在ESG领域的发展路径，值得“后来者”们认真探讨。

一 从个体到标准

平安集团很早就意识到可持续发展的重要性，在2009年就设立了CSR(企业社会责任)管理团队，并打造了依托“金融+科技”两大引擎的可持续发展模型。基于这一模型，平安携手所有利益相关方，以五大生态圈为土壤，助力实现绿色的环境、和谐的社会以及可持续的经济建设目标。

 

平安可持续发展模型

资料来源：中国平安保险集团官网

 

2019年，平安正式组建 ESG 办公室，搭建董事会负责的ESG治理框架。

董事会与集团执行委员会(L1)全面监督ESG事宜，集团ESG办公室（L3）统筹集团可持续发展的内外工作，L4则作为落实主力。

 

这一框架的整体工作逻辑为——

 

• 梳理团队管理与目标

• 明确对应的责任和考核机制

• 持续完善对于ESG事务及风险的管理

• 通过定期汇报确保公司董事及高管获知ESG风险管理、目标、计划以及执行情况及进展，保证ESG管理的有效性‍

 

资料来源：中国平安保险集团官网

尽管企业内部已有完善的ESG组织框架，但做好ESG实践的过程从不是单打独斗，而是所有利益相关方共同构建的协同生态。股东、客户、员工、社区和环境、合作伙伴是平安最重要的利益相关方，也是平安集团在ESG实践过程中需要持续沟通与合作的对象。

 

在日常ESG事务推进过程中，平安以日常会议、ESG主题研讨会、ESG工作坊等多种方式征求内外部利益相关方对于平安ESG体系的意见与建议；同时也关注国内外先进企业在ESG议题的界定与披露情况，持续完善ESG议题的识别与重大性判定流程，确保准确、全面披露重大ESG议题。

 

成效是显著的。

 

平安作为中国首家联合国责任投资原则组织 (UNPRI) 的正式签署成员，响应G20金融稳定理事会的号召加入了中英金融机构TCFD气候变化披露工作试点小组，并加入中国金融学会绿色金融专业委员会等。‍

 

同时，平安作为起草参与机构之一，与中企研等数十家单位共同研究制定符合中国特色的《企业ESG披露指南》团体标准。

 

近年来，平安在持续梳理自身ESG工作的过程中，也在不断参与制定ESG在中国的应用标准，推进中国特色ESG生态系统建设，并推动中国企业在世界可持续发展领域中地位的上升。

 

二 抓住四大核心议题

 

在中国平安的所有ESG实践动作中，有四大核心议题尤为值得关注。

 

1、内部管治

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要想企业可持续发展打好牢固的基础，诚信、科学、公开和透明的企业管治必不可少。

 

公司、员工、董事会，平安以三级守则来规范和坚守企业不可触碰的红线。

 

《平安集团公司商业守则》表明了平安从内部管控出发，以身作则，确保合作伙伴互利共赢的决心。

 

《平安集团员工商业守则》则时刻提醒公司和员工以保障客户利益、推动股东参与、支持员工发展、确保合作伙伴互利共赢作为企业治理的基本出发点，对环境、社区和商业带来积极的影响，防范各类违法、违规、违纪行为风险或案件的发生。

 

为增强透明度和公信度，平安同样也规范集团董事会运作办法和董事工作。多元化政策如《董事会提名委员会工作细则》为确保公司董事会的成员在技能、经验以及多元化视角方面达到适当的平衡，独立董事工作则指引严格规定独立董事的任职资格，通过股东大会选举和更换。

 

2、可持续业务整合‍‍‍‍

 

平安通过各项业务和产品，多维度支持企业可持续发展目标。

 

平安将负责任投资理念应用在集团的所有投资活动中。

 

首先是产品应用。将ESG相关的资产安全风险逐步纳入集团投资风险管控体系，并从气候变化、社会风险两大类型出发进行管控，尤其是保险业务。这一努力主要体现在风险管理（保险产品风险定价、承保企业风险管理）和可持续保险产品体系两个维度。

 

举例来说，平安积极响应国家战略以及监管机构针对煤炭行业的要求，在集团层面全面推出了“绿色金融+”升级行动。平安明确提出在2035年底全部剥离项目性质的直接股权以及高碳业务收入占比30%以上的公司的资本市场证券投资。同时，平安在不影响民生的前提下对煤炭行业客户进行严格的承保限制。努力确保清洁能源和新能源行业在投资和承保业务方面的持续增长。

 

其次是信息安全。平安根据《中华人民共和国个人信息保护法》以及最高标准实施信息安全管理，严格保护客户隐私权，保证提供符合伦理道德审查的人工智能应用。《平安集团信息安全管理政策》、《平安集团隐私保护声明》充分展现了平安将隐私保护作为管理的红线。

 

第三是供应商合作。ESG管理和风险不仅涉及企业本身，也间接存在于与供应商的合作过程中。平安针对自身情况制定了可持续供应链政策以降低供应链环节风险，从入选审核、合作通过、过程管理、追踪反馈四个环节针对性地加入可持续发展的要求。

 

正是负责任投资理念在业务中的全面贯彻，让平安的可持续发展目标得以顺利实现。‍‍‍‍‍‍‍‍‍

 

3、社区与环境‍‍‍‍

 

平安希望借助自身的影响力，为解决社会与环境问题贡献力量。

 

平安承诺低碳发展，并通过绿色业务与运营两个方面践行集团低碳政策。

 

绿色业务方面，平安严格规避可能对环境造成破坏的相关业务，持续研发和推广创新绿色金融产品，涵盖保险、投资和信贷三大板块，并努力提高产品多元化、覆盖率和可得率。

 

绿色运营主要是在运营层面实现2030年碳中和：平安将遵循科学减排、内部优先、外部辅助的原则，坚持绿色运营，并通过优先节能、购买绿电、自发绿电等手段推进自身运营的碳中和。

 

平安通过可持续的业务发展与责任担当响应联合国可持续发展目标（SDGs），打造商业价值与社会价值的共同发展。

 

资料来源：中国平安保险集团官网

4、聚焦乡村振兴

 

中国平安积极响应党和政府的号召，充分利用自身资源和科技优势，于2018年初，即集团成立30周年之际，正式启动扶贫工程。以“智慧扶贫”为核心面向“村官、村医、村教”三个方向，在产业、健康、教育等关键领域上助力贫困地区，全力实现贫有所助、病有所医、学有所教。

 

资料来源：中国平安2021年可持续发展报告

以这四个核心议题为抓手，平安在ESG实践中实现了自身价值与社会价值的和谐统一。‍‍‍‍‍‍

 

三 最佳实践案例‍‍

2022年12月22日，中国上市公司协会发布“2022年A股上市公司ESG最佳实践案例”，中国平安成功入选成为30家A股上市公司ESG最佳实践案例之一，也是其中唯一一家来自保险行业的入选公司。

 

近年来中国平安围绕可持续发展核心议题，形成ESG政策体系并融入集团运营管理中，持续关注气候变化、社会变化及政策转型等时代背景下的新型风险。平安在ESG风险融合实践中率先做出尝试，将ESG的核心理论和标准与集团“251”风险管理体系进行深度融合。在现有金融风险全面管理体系内覆盖 ESG 风险管控要求，以进一步提高集团风险治理能力，助力平安可持续发展。

 

资料来源：中国平安2021年可持续发展报告

为积极助力国家碳中和目标达成，平安集团于2021年全面深化绿色金融工作，宣布五年业务目标，并承诺 2030 年实现运营碳中和：

 

资料来源：中国平安2021年可持续发展报告

截至2022年9月末，平安绿色投融资规模约3198亿元，绿色银行类业务规模约1842亿元；2022年前三季度环境类可持续保险产品实现原保险保费收入约1105亿元。

 

凭借在ESG方面的优异管理表现，2022年中国平安MSCI-ESG评级被上调至A级，位列综合保险行业亚太地区第一位；在全球碳披露项目(CDP)中，中国平安获评A-级，为中国内地金融企业取得的最高评级；同时入选今年福布斯中国首度发布的ESG50榜单。

 

编辑 | 杜仲

设计 | 任孟强